Calculadoras Impuestos SyD, Plusvalía e ITP

Calculadora de Impuestos de Transmisiones Patrimoniales

Fuentes: Normativas CCAA (actualizado el 20/7/2023)
Desde el 10/3/2023 esta calculadora se ha usado 37.227 veces. Uso gratuito

Esta página calcula el importe del Impuesto de Transmisiones Patrimoniales para cada Comunidad Autónoma (CA), para diferentes tipos de bienes y para distintos valores de los mismos.

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1.- Puedes consultar por email: syd.calculadora@gmail.com o en “Consultas y comentarios“ de esta página y te responderemos despues de que colabores con un Bizum, entre 2 y 25 € (dependiendo de la complejidad de la consulta), al teléfono 693_34_69_87
2.- Si deseas averiguar el valor de referencia de un inmueble (necesario en estos impuestos), consúltanoslo facilitándo su Referencia Catastral.
3.- Si te gusta esta calculadora, puedes donar lo que vale un café (2€) por Bizum, para su mantenimiento y mejora.

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Consultas y comentarios:

    
  • 33, jose maria, 17-05-2024
  • vendo construccion rustica en castilla leon : precio de compra 6000.en año 2000 ; precio de venta 44000 . cunto pago de impuestos ?
  • Con los datos que das pagarás UNA BURRADA en IRPF. Si quieres te lo calculamos. Pero antes debes hacernos un Bizum de 15€ al 605459887. Te contaremos más cosas. Podemos responderte aquí o por email, en este último caso debes facilitárnoslo. El nuestro es syd.calculadora@gmail.com
  • 32, Lola, 06-05-2024
  • Vendo local comercial que se destinará a vivienda en la Comunidad de Madrid. ¿Qué ITP le corresponde y quién tiene que pagarlo?
  • El I. de TP lo paga el adquiriente. El tipo es el 6% (suponemos que no es familia numerosa ni vivienda habitual). Desconocemos los gastos e impuestos de convertir un local en vivienda. Colabore con un Bizum de 2€ o mejor 4€ al 693_34_69_87. Gracias
  • 31, Jose, 01-05-2024
  • Quiero comprar una primera vivienda habitual en Cataluña por 400k somos familia numerosa especial.de base liquidable y ahorro tengo 76k y de mínimo personal 20k tengo 4 hijos 2 de ellos con discapacidad. Cuanto es el itp que tengo que pagar?
  • En Cataluña el I. de TP tiene tipos que van desde el 5 % al 11. En su caso, por familia numerosa, le corresponde el tipo mínimo, el del 5%
  • 30, sara, 18-04-2024
  • voy a comprar una casa para tirarla y hace runa nueva de cero, que itp tengo que pagar? sobre el valor actual o sobre el valor que tendra una vez acabada a construccion?
  • Con mucho gusto responderemos a tu pregunta y te diremos algunas otras cosas, pero antes haz un Bizum de 7 € al 693_34_69_87, y en concepto Sara
  • 29, Marcos, 13-04-2024
  • Buenas tardes,voy a vender un terreno rústico por 25000,que tipo de impuestos debo pagar?
  • Con mucho gusto responderemos a su pregunta y le diremos algunas otras cosas. Pero antes deberá hacernos un Bizum de 7€ al 693_34_69_87, y en concepto Marcos Por extensión mejor por email. El nuestro es: syd.calculadora@gmail.com
  • 28, Mari Carmen, 08-04-2024
  • Buenas, tengo 35 años cumplidos se aplicaría la reducción del 3,5% para la compra de un inmueble?
  • Depende de la CA. Dínosla y te lo miramos después de que nos hagas un Bizum de 4€ al 693 34 69 87 y en concepto Mari Carmen
  • 27, Carlos, 03-04-2024
  • Voy a comprar una vivienda con mi mujer (Cataluña). Nos han dicho en la inmobiliaria que por ser primera vivienda se reduce el ITP a la mitad. Ella lo cumples, pero yo heredé un 16% de un piso y me dicen que puede que no se aplique este descuento. Es esto cierto? Hay alguna forma de bajarme lo mío?
  • Si hablamos de ITP (vivienda usada) no es como dices. Si deseas nuestra opinión haz un Bizum de 7€ al 693 34 69 87 y en concepto Carlos. Necesitamos vuestras edades. Si quieres respuesta por email dinos el tuyo. El nuestro es syd.calculadora@gmail.com
  • 26, agr, 02-04-2024
  • tengo adjudicada una casa de subasta del juzgado y tengo que liquidar el impuesto de trasmisiones y la quiero para venderla. me puedo acojer a un tipo reducido del impuesto en la comunidad valenciana?
  • Con mucho gusto responderemos a su consulta, pero antes haga un Bizum de 8 € al 693_34_69_87, y en concepto AGR
  • 25, Maria, 02-04-2024
  • Buenos días , mis hijos tienen una vivienda en copropiedad con otras personas, yo voy a comprar la parte de las otras persona, qué importe se tienen en cuenta para liquidar el ITP, el valor total de la vivienda o solo el valor de la parte que adquiero?
  • El importe del I. de TP será sobre el valor de la parte que adquiere. Si la vivienda vale 200 y usted adquiere el 7%, usted pagará el I. correspondiente al 7% de 200 = 14
  • 24, zaida, 26-03-2024
  • buenas tardes tengo menos de 34 años y quiero hacer una compra de un inmueble en sevilla por un importe de 150.000 euros cual seria mi ITP.la vivienda es de segunda mano y seria mi vivienda habitual
  • Colabora para el mantenimiento de esta calculado con un BIzum de 10€ al al 693_34_69_87 y en concepto Zaida. A continuación responderemos a tus preguntas
  • 23, JOse, 25-03-2024
  • Voy a comprar un local comercial en Sevilla por 63.000€. No tiene valor de refrencia catastral. Tengo que liquidar el Impuesto de Transmisión por esos 63.000€?
  • Colabora para el mantenimiento de esta calculado con un Bizum de 4€ al al 693_34_69_87 y en concepto José 23. A continuación responderemos a tus preguntas
  • 22, Ivan, 22-03-2024
  • Cuanto es el itp de un suelo rústico en baleares?
  • No es un tipo fijo. Dinos un valor del suelo y te calculamos el impuesto y el tipo medio resultante. Pero antes haz un Bizum de 5 € al 693 34 69 87 y en concepto Ivan
  • 21, Juanjo, 11-03-2024
  • comprar casa Segunda mano como vivienda habitual donde uno de los dos en gananciales es minusválido con 66% , en Andalucía el tipo es de 3,5% ( precio 240.000venta)
  • Además de minusvalía y vivienda habitual, para poder acogerse a un tipo del 3,5% es necesario que el valor real de la vivienda no supere los 250.000 euros. Por tanto SI. Colabore con la calculadora con un Bizum de 4€ al 693_34_69_87 y en concepto Juanjo. Se lo agradecemos
  • 20, Javier juli, 05-03-2024
  • Que tendria que pagar por el impuesto de sucesiones?
  • Envíanos un email a syd.calculadora@gmail.com con el parentesco, valor de lo que recibe cada heredero, y CA del fallecido. Nos haces un Bizum de 5€ al 693_34_69_87, y en concepto Javier Juli y te responderemos con el importe del I. de Sucesiones y otras cosas
  • 19, Antonio, 01-03-2024
  • Quiero comprar una finca con casa rural en Extremadura. Es rústica. Tengo que pagar ITP?
  • Si, tienes que pagarlo
  • 18, Susana, 04-01-2024
  • Mi ex pareja y yo compramos una casa en anda lucia nos hicieron la reducción,es decir pagamos a 3,5% pero la casa es 50-50,el valor es de 64000€ ahora nos hemos separado y me han dicho que tendría que devolver esta ayuda más unos intereses,cuánto sería la parte de la ayuda que tendría que devolver?
  • Para responder con certeza es necesario conocer fecha de compra y motivo de la reducción. No obstante, si fue por vivienda habitual y menor de 35 años, no se devuelve si la vivienda ha sido vivienda habitual durante al menos 3 años. Como pagaste un 3,5% en vez del 7%, la cantidad a ingresar sería el 3.5% más intereses
  • 17, José, 04-12-2023
  • Hola, tengo dudas teniendo en cuenta la entrada en BALEARES del nuevo gobierno, del pago de impuestos al comprar piso.Compra de 2º vivienda,no nueva, por parte de mi madre, que seria para mi al fallecer ella. Precio 175.000€ aprox.gracias
  • Con mucho gusto le informamos del ITP. Debe decirnos ¿si será la vivienda habitual de su madre? ¿Si será la 1ª viv. hab. de su madre? ¿Si tiene discapacidad reconocida y de qué grado? ¿Ídem de algún hijo que viva con ella? Y debe hacer un Bizum de 15€ al 693 34 69 87 y en concepto José. Mejor por email syd.calculadora@gmail.com
  • 16, David, 27-11-2023
  • Mi mujer es menor de 36 es decir 29 y yo mayor de 36 es decir 36 y 5meses soy de mayo del 87..vamos a comprar piso en municipio menor de 3mil habitantes es un pueblo de zamora.el itp seria el 0,01 pero al se yo mayor no sabemos o mejor ella ir de titular en la hipoteca y yo como segundo o avalista.
  • No sabríamos decirle y mejor que pregunte en las oficinas de la JCyL al personal que lleve este impuesto.
  • 15, Natalia, 10-11-2023
  • Voy a comprar la vivienda habitual por valor de 175.000 en Baleares ,Mallorca, cuanto tendré que pagar los impuestos de ITP este año 2023? Gracias
  • Con mucho gusto responderemos a tu consulta, pero, como ayuda al mantenimiento de esta calculadora, antes debes hacernos un Bizum de 6€ al 693_34_69_87 y en concepto Natalia
  • 14, Mónica, 26-10-2023
  • En la compra de un garaje de segunda mano (no es obra nueva)en Castilla y León cuánto hay que pagar de impuesto de transmisiones patrimoniales? gracias
  • Dinos el precio y te diremos el importe del impuesto. Lo haremos después de que nos invites a un par de cafés (4€) haciendo un Bizum al 693_34_69_87 y en concepto Mónica
  • 13, Isabel, 03-10-2023
  • Existe alguna diferencia en el ITP,de suelo urbano no consolidado.Gracias
  • No lo sabemos
  • 12, Samir seddiki, 16-09-2023
  • ITP en canarias es del 1% para familia numerosa. Me pregunta es: depende del valor de la vivienda o no. Gracias
  • Con mucho gusto responderemos a tu consulta, pero, como ayuda al mantenimiento de esta calculadora, antes debes hacernos un Bizum de 4€ al 693_34_69_87 y en concepto Samir
  • 11, Carlos J., 11-09-2023
  • Buenas tardes Quiero poner a nombre de mi mujer un vehículo valorado en 18.000€. Que impuestos tengo que pagar? Muchas gracias
  • Con mucho gusto responderemos a tu consulta, pero antes debes hacernos un Bizum de 4€ al 693_34_69_87 y en concepto Carlos J
  • 10, Joe, 29-08-2023
  • Herencia en testamento de 295000 euros de los cuales 66000 euros en inmueble y 233000 en dinero,todo repartido entre seis herederos grupo tercero en Andalucia, cuanto hay que pagar en impuestos de donaciones?
  • Con mucho gusto responderemos a tu consulta, pero por respeto a los que ya han colaborado, solo podemos hacerlo después de que nos hayas invitado a un café, enviando un Bizum de 2 € al 693_34_69_87 y en concepto Joe
  • 9, Eva Ortega, 24-08-2023
  • He comprado un terreno rústico en Telde por 85000 cuánto tengo que pagar del impuesto?
  • Según la calculadora el ITP sería 5.525 €. A esa cantidad tendrías que añadir gastos de notaría y registro (Registrar no es obligatorio pero si conveniente)
  • 8, Pedro, 12-08-2023
  • Buenas, Voy a adquirir un terreno urbano en Castilla La Mancha por valor 20.000€. ¿Los costes serian 8% ITP y 1,5% AJD? Soy menor de 36 años y no voy a solicitar crédito alguno ni nada por el estilo. Muchas gracias
  • Es como dices. No obstante, sería menor si cumplieses las condiciones que para CyL se reflejan en Otros-1 u Otros-2
  • 7, Vicente, 20-07-2023
  • Si lo que voy a comprar es el 50% de una casa, ¿Como se calcula el ITP?
  • Con mucho gusto responderemos a tu consulta, pero por respeto a los que ya han colaborado, solo podemos hacerlo después de que nos hayas invitado a un café, enviando un Bizum de 2 € al 693_34_69_87 y en concepto Vicente
  • 6, Fernando, 26-06-2023
  • En 2023 para una compra de un inmueble, ¿qué valor se utiliza para calcular el ITP? es el valor de referencia, valor real o valor catastral? Gracias Un saludo
  • Respuesta archivada
  • 5, Maria, 24-05-2023
  • Me gustaría saber cuánto pagaría en Andalucia por el ITP de un vehículo que costó 19.000€ en diciembre del 2019
  • El ITP depende del valor que acordéis en la compra-venta. Y el valor de esa venta dependerá del coste nuevo, de los años que tiene, pero también de su estado. Si ahora se vende por 10.000, el ITP, según la calculadora, sería 400. Un Bizum de 2€ al 693_34_69_87 nos ayudaría en el mantenimiento de la calculadora
  • 4, Juanillo, 12-05-2023
  • ¡Enhorabuena! Doblemente bueno: Simple pero eficiente y preciso. Hago un bizum con plena satisfacción ;)
  • ¡Gracias Juanillo! Me alegro que te guste y que la encuentres eficiente
  • 3, Oscar, 22-03-2023
  • Hola. ¿Cómo se liquidaría en la Agencia Tributaria Andaluza un contrato de cesión de vivienda de padres a hija?. Gracias por anticipado.
  • Lo desconozco
  • 2, Diego Garrido, 04-03-2023
  • Extraordinario el trabajo realizado con esta calculadora y con la de los impuestos de sucesiones y donaciones. Nos ayuda en nuestro trabajo día a día para ayudar a los particulares. Repito, calculadoras muy efectivas y muy bien explicadas.
  • Muchas gracias por tu comentario
  • 1, Ángel, 12-02-2023
  • Desde hace unos días la estoy usando y me resulta bastante útil en mi trabajo.

Notas operativas: (subir)

  1. Esta calculadora considera las normas existentes en cada CA en enero de 2023, incluyendo las modificaciones de Madrid de final de 2022 y las de Baleares de julio 2023
  2. Esta calculadora está enfocada a transmisiones de un particular, como por ejemplo la compra de una vivienda de segunda mano.
  3. Esta versión de la calculadora no considera el caso de arrendamientos.
  4. La calculadora no considera las ventajas fiscales en la compra de terreno rústico que las CCAA tienen establecidas. En particular, cuando la compra la realiza un agricultor.
  5. "Valor del bien" recoge el valor de compra, en euros, del piso, garaje, coche, finca, etc.
  6. Como ejemplo. A alguien que compre:
    • Una segunda vivienda en Andalucía se le aplicará un 7% (tipo general en esta CA). No se marcará ninguna de las 3 casillas.
    • Si lo que compra es una vivienda habitual de valor inferior a 150.000 €, el tipo será del 6%. En la calculadora se marcara “vivienda habitual”.
    • Si además de ser vivienda habitual de valor inferior a 250.000 € y es una familia numerosa, se marcarán las casillas “vivienda habitual “y “otros1” y el tipo será del 3.5%.
    • Si además de ser vivienda habitual de valor inferior a 150.000 € y es un joven con 34 años o menos, se marcarán las casillas “vivienda habitual “y “otros2” y el tipo será del 3.5%.
  7. Valor de un inmueble:
    Valor de referencia. Desde el 1/1/2022, el valor de referencia de cada inmueble servirá para la determinación de la base imponible de los Impuestos sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados (ITP y AJD) y sobre Sucesiones y Donaciones (ISyD). Lo proporciona el Catastro. Este valor se aproxima al valor de mercado pero no lo superará gracias a un factor de minoración en su determinación. No tiene ningún efecto en el Impuesto sobre Bienes Inmuebles. Si el valor declarado de un inmueble en una operación es superior al valor de referencia, se tomará el mayor de ambos en el impuesto correspondiente.
    Valor de la CA. Hasta el 31/12/2021 las CCAA proporcionaban un valor a cada inmueble. Este valor era el mínimo que admitían en los impuestos de Sucesiones, Donaciones, Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados. Ha sido sustituido por el valor de referencia.
    Valor Catastral. También lo proporciona el Catastro y sirve para fijar el impuesto municipal de Plusvalía. El valor de referencia y el catastral son independientes.
    Valor de mercado. Es el que establece el mercado. Imposible establecerlo a priori.
  8. Todas las CCAA contemplan situaciones particulares con mejor tratamiento fiscal, tales como: Vivienda habitual, invalidez, familia numerosa, joven, víctima de violencia, etc. Los casos particulares difieren de unas CCAA a otras. La calculadora los contempla.
  9. Contacte con su CA. Su personal le resolverá dudas e incluso le harán la declaración del impuesto.
  10. Si su caso es complejo, además de contactar con su CA, pregunte en una notaría, en un despacho de abogados o en una gestoría, estos dos últimos deberían estar especializados en el tema.
  11. Al comprar una casa de segunda mano, además del impuesto de transmisiones patrimoniales hay otros gastos. Para el comprador, el total de gastos e impuestos oscila entre un 10% y un 12% del precio de la vivienda. Los gastos e impuestos relacionados con esta compra son:
    • Impuesto de actos jurídicos documentados (AJD). Lo paga el comprador, o el banco cuando la compra se hace a través de hipoteca. Se aplica a la compra de vivienda nueva y también a la de 2ª mano.
    • Impuesto de Plusvalía. Es un impuesto municipal que paga el vendedor
    • Notario. Salvo pacto en contrario, los gastos de otorgamiento de escrituras serán de cuenta del vendedor, y los de la primera copia y los demás posteriores a la venta serán de cuenta del comprador.
    • Registro de la propiedad. Lo pagaría el comprador. Si no hay hipoteca no es obligatorio registrar, aunque si conveniente.
    • Gastos relacionados con la hipoteca. Los pagaría el comprador.
    • Gestoría (no habría este gasto si uno mismo realice el papeleo). Lo pagaría el comprador.
    • Inmobiliaria. Solo si se encarga de la compra-venta. La comisión oscila entre un 3% y un 7% sobre el precio de compraventa. La paga el vendedor. Pero es posible que la inmobiliaria pida también al comprador el pago de unos honorarios que pueden llegar al 3%.

Notas sobre este impuesto: (subir)

  1. El Impuesto sobre Transmisiones (ITP), grava la compraventa de viviendas, fincas, vehículos, arrendamientos o ampliaciones de capital. Es un impuesto estatal cedido a las Comunidades Autónomas (CCAA), tanto en el 100% de su recaudación como en el ejercicio de determinadas competencias normativas. Graba las transacciones de compraventa de bienes inmuebles (pisos, garajes, fincas,.. ) o bienes muebles (vehículos, embarcaciones) de segunda mano y arrendamientos (de un piso, de una finca, ..). La compra de una vivienda nueva paga IVA y no ITP.
  2. Con carácter general el impuesto se presenta en la Comunidad Autónoma (CA) donde se halla el inmueble. Las operaciones sobre bienes muebles se presentan en la Comunidad donde tiene su domicilio fiscal la persona que los adquiere.
  3. En general, aunque el impuesto a pagar sea cero, es obligatorio presentar la documentación correspondiente en la CA.
  4. El plazo para presentar la documentación y pagar es de 30 días hábiles, a contar desde la fecha del contrato.
  5. En las compraventas de viviendas o vehículos de segunda mano, es el comprador es el que está obligado al pago del impuesto. La cuota a pagar se determina en función de un porcentaje sobre el precio real, el de mercado, del bien adquirido y de las ventajas fiscales que la CA tenga establecidas para esa transmisión y esas personas (compra de vivienda habitual por familia numerosa).
  6. En el caso de arrendamientos es el arrendatario (el inquilino) el que debe presentarlo y pagar lo que corresponda.
  7. En las compras de vivienda cada CA tiene establecidas las ventajas fiscales que ha estimado conveniente. En general, corresponden a adquisiciones por familia numerosa, monoparental, personas con discapacidad, víctima de violencia doméstica, menores de “35” años, viviendas de protección oficial, viviendas situadas en determinados municipios, etc.
  8. Al importe total de la compra conjunta de vivienda y garaje se le aplica el tipo y ventajas fiscales que tenga la vivienda. La compra de una plaza de garaje estaría sometida al tipo general.
  9. Los modelos específicos para este impuesto son el 600 (inmuebles y arrendamientos) y el 620 (muebles).
  10. En las transmisiones de muebles, las CCAA tienen un tratamiento fiscal mejorado para determinados casos. Por ejemplo, en transmisiones de vehículos el tratamiento es más favorable cuanto menos contaminante sea (distintivo ambiental de la Dirección General de Tráfico de cero emisiones), cuando no se supera determinada potencia (15 CV fiscales). Si son motocicletas, etc. Esta calculadora no tiene en cuenta estos casos y solo considera el tipo general que cada CA tiene establecido y que actualmente están entre un 4 y un 8%.
  11. Respecto a arrendamientos, como ejemplo, señalar que por el alquiler de un piso en Madrid, por 4 años y 1.000 €/mes, habría que pagar 192 € (una única vez) por este impuesto y hacerlo antes de los 30 días siguientes a la firma del contrato de arrendamiento.
(subir)